¿Cuánto cuesta usar la calculadora fiscal?

La calculadora fiscal de InmoFiscal es completamente gratuita. Recibes un informe personalizado sin coste alguno.

¿Qué impuestos calcula la herramienta?

Calculamos ITP (Impuesto de Transmisiones Patrimoniales), IVA, IRPF, gastos notariales, registro de la propiedad y todos los costes asociados a la compraventa inmobiliaria en España. Datos actualizados a 2025 según normativa vigente.

¿Los cálculos varían por comunidad autónoma?

Sí, el ITP varía entre 6% y 11% según la comunidad autónoma. Nuestra calculadora aplica automáticamente las tasas correctas según la ubicación del inmueble. Tasas actualizadas para 2025.

Voy a vender mi vivienda y me han dicho que tengo que pagar plusvalía municipal, ¿cómo sé si es correcto?

La plusvalía municipal (IIVTNU) solo se paga cuando el valor del suelo urbano ha aumentado desde la compra hasta la venta. La clave es comprobar si existe "incremento de valor" real y si la cuota calculada por el método objetivo (coeficientes sobre el valor catastral del suelo) no supera la ganancia real. El marco legal está en los arts. 104–110 del TRLRHL; además, el Tribunal Constitucional (STC 59/2017 y 182/2021) y el Tribunal Supremo han consolidado que no procede gravar cuando no hay incremento o cuando la cuota excede la ganancia. Ejemplo: compraste por 220.000 € y vendes por 215.000 €; no hay incremento y no procede IIVTNU. En InmoFiscal revisamos escrituras, valores catastrales, coeficientes y elegimos el cálculo (real u objetivo) más favorable. Si no corresponde pagar, preparamos la no sujeción o la devolución de ingresos indebidos y gestionamos el trámite con el ayuntamiento.

¿Qué impuestos pago si heredo una vivienda en España?

En una herencia intervienen el Impuesto sobre Sucesiones y Donaciones (ISD), la plusvalía municipal (IIVTNU) y, si vendes más tarde, el IRPF por la ganancia. El ISD y sus bonificaciones varían por comunidad autónoma; la plusvalía se devenga a la fecha de fallecimiento. Base legal: TRLRHL (arts. 104–110) para IIVTNU y normativa autonómica para ISD. Ejemplo: heredas un piso en Madrid con bonificación del 99% en ISD para descendientes; puede quedar casi neutral en ISD, pero tendrás que liquidar la plusvalía municipal según valor del suelo y años de tenencia del causante. En InmoFiscal calculamos cada impuesto, aplicamos bonificaciones y presentamos declaraciones en plazo, evitando recargos y optimizando la futura venta (valor de adquisición actualizado, gastos y mejoras) para reducir IRPF cuando corresponda.

¿Puedo evitar pagar plusvalía municipal si vendo por el mismo precio que compré?

Sí. Si el valor de transmisión es igual o inferior al de adquisición, no existe hecho imponible del IIVTNU. Este criterio está respaldado por el TRLRHL (art. 104) y la STC 59/2017. Además, si existe una pequeña ganancia pero el método objetivo arroja una cuota superior a la ganancia real, se debe aplicar el método real (RD-ley 26/2021). Ejemplo: compra 180.000 €, venta 180.000 € → no hay incremento, no procede IIVTNU. En InmoFiscal preparamos el expediente probatorio (escrituras, recibos, valores catastrales y simulación de ambos métodos) y presentamos la no sujeción o la rectificación con devolución si ya pagaste. También revisamos la prescripción (4 años) y defendemos tu caso ante el ayuntamiento si hay comprobación de valores o criterios restrictivos.

He vendido una vivienda y Hacienda me reclama IRPF por una ganancia inexistente, ¿qué puedo hacer?

Suele ocurrir cuando no se han computado todos los gastos y mejoras o cuando la Administración toma como referencia un "valor de referencia" superior al precio real. En IRPF la ganancia patrimonial es precio de venta menos (precio de compra + gastos + mejoras), y se integra en la base del ahorro. Marco: LIRPF (arts. 33–37) y normativa del valor de referencia (Catastro) para ITP/AJD, que no debe confundirse con el cálculo de la ganancia. Ejemplo: reformaste cocina y baños (mejora) pero no lo acreditaste; la ganancia real es menor. En InmoFiscal reabrimos la liquidación (rectificación), incorporamos facturas y escrituras, y discutimos valoraciones erróneas. Buscamos el resultado ajustado a derecho y, si procede, la devolución de ingresos indebidamente autoliquidados.

¿Qué plazos tengo para presentar y pagar la plusvalía municipal tras vender?

En transmisiones "inter vivos", el plazo suele ser de 30 días hábiles desde la fecha de la escritura; en "mortis causa", 6 meses desde el fallecimiento (prorrogables a 12). Fuera de plazo, el ayuntamiento puede exigir recargos (5–20%) e intereses. Marco: TRLRHL y ordenanza municipal; conviene revisar si hay obligación de autoliquidación o si el ayuntamiento gira liquidación. Ejemplo: venta firmada el 10 de marzo → límite aproximado a finales de abril (laborables); en herencia, seis meses desde el óbito. En InmoFiscal presentamos en plazo, calculamos por el método más favorable y, si ya venció, gestionamos aplazamiento/fraccionamiento o planteamos la no sujeción cuando procede para evitar pagos indebidos y recargos.

Compré un piso hace menos de un año y quiero venderlo, ¿qué impuestos pagaré?

La venta a corto plazo puede resultar fiscalmente cara: tributarás por IRPF (o IS si actúas con sociedad) sin reducciones temporales, y devengará plusvalía municipal si hay incremento en el valor del suelo. No hay reglas de "especulación" en IRPF, pero no existen beneficios por antigüedad corta. Marco: LIRPF (arts. 33–37) e IIVTNU (TRLRHL). Ejemplo: compras 200.000 € y vendes 215.000 € a los 8 meses; tributas por la ganancia en IRPF y, si el valor del suelo lo justifica, por IIVTNU. En InmoFiscal estudiamos alternativas: reinversión en vivienda habitual (exención art. 38 LIRPF), calendarizar la venta, o vehiculizar a través de una sociedad según tu caso. El objetivo es minimizar el impacto total hoy y a futuro.

¿Qué gastos puedo deducir al vender una vivienda para reducir el IRPF?

En el cálculo de la ganancia patrimonial puedes deducir: gastos y tributos de adquisición (ITP/IVA, AJD, notaría, registro), gastos de venta (notaría, agencia, certificados), y el coste de mejoras acreditadas (no confundir con reparaciones). Las mejoras aumentan el valor de adquisición y reducen la ganancia. Marco: LIRPF, consultas DGT y jurisprudencia sobre mejoras vs reparaciones. Ejemplo: reforma integral con cambio de instalaciones y distribución (mejora) sí ajusta la base; pintar paredes (reparación) no. En InmoFiscal auditamos tus facturas, clasificamos gasto vs mejora, y preparamos un dosier técnico-fiscal para lograr la tributación correcta. También planificamos cómo documentar futuras inversiones para no perder deducciones.

¿Qué pasa si no pago la plusvalía municipal a tiempo?

Se aplican recargos (5%, 10% o 20% según retraso), intereses de demora y se puede iniciar el procedimiento de apremio con embargo. Antes de pagar "a ciegas", conviene verificar si el impuesto es exigible (no sujeción, exenciones, método real). Marco: TRLRHL + ordenanza local y LGT para recargos/intereses. Ejemplo: el ayuntamiento liquida con método objetivo pese a ganancia real inferior; podrías impugnar y pagar lo debido (o nada) con garantías. En InmoFiscal comprobamos si procede pagar, cuantificamos recargos reales, solicitamos aplazamientos o fraccionamientos y, cuando corresponde, defendemos la no sujeción o la nulidad de la liquidación.

¿Puedo recuperar la plusvalía pagada hace años?

Sí, si no hubo incremento de valor o si se aplicó una norma declarada inconstitucional, siempre que no haya prescrito (plazo general de 4 años desde el ingreso). En liquidaciones firmes, existen vías excepcionales (nulidad de pleno derecho art. 217 LGT) cuando concurren supuestos tasados y jurisprudencia aplicable. Ejemplo: venta sin ganancia en 2021 con ingreso en 2022; podrías pedir devolución antes de que cumpla 4 años. En InmoFiscal analizamos plazos, expediente y jurisprudencia (STC 59/2017, 182/2021; STS 338/2024) y presentamos la vía procedente (rectificación, ingresos indebidos o nulidad), con máxima probabilidad de recuperación.

Voy a hacer una dación en pago de mi vivienda habitual, ¿pagaré impuestos?

La dación en pago de la vivienda habitual suele estar exenta de plusvalía municipal si se cumplen requisitos (situación económica, empadronamiento, etc.). En IRPF, la entrega puede no generar tributación si cancela la deuda y no hay ganancia efectiva. Marco: TRLRHL (exención) y criterios administrativos; revisar también la situación hipotecaria. Ejemplo: familia en vulnerabilidad entrega la vivienda al banco; si acredita vivienda habitual y requisitos, no paga IIVTNU. En InmoFiscal armamos el expediente probatorio, solicitamos la exención ante el ayuntamiento y coordinamos con la entidad financiera para cerrar la operación sin sorpresas fiscales ni sanciones posteriores.

Soy extranjero y quiero comprar un piso en España para alquilarlo, ¿qué impuestos pagaré?

Como no residente tributarás por IRNR (modelo 210) sobre la renta neta de alquiler, además del IBI. Si vendes, pagarás IIVTNU y el IRNR por la ganancia; el comprador te retendrá un 3% (modelo 211) como pago a cuenta. Los convenios de doble imposición suelen permitir crédito fiscal en tu país de residencia. Marco: LIRNR, CDI y normativa local. Ejemplo: residente en Reino Unido que alquila en Barcelona deduce gastos necesarios y regulariza trimestralmente. InmoFiscal estructura la compra (personal vs sociedad), gestiona NIE, banca, alta censal y presenta impuestos, evitando doble imposición y sanciones por presentación fuera de plazo.

¿Me conviene crear una sociedad para gestionar mis inmuebles?

Conviene cuando hay escala (varios inmuebles, rentas relevantes), proyección de reinversión y necesidad de separar riesgos. La sociedad tributa al 25% (IS), permite deducir más gastos y amortizar inmuebles, pero implica obligaciones contables, mercantiles y costes fijos. Marco: IS, operaciones vinculadas y posible encaje en EDAV o, a gran escala, SOCIMI. Ejemplo: cartera de 8 pisos con alta reinversión anual; la SL optimiza caja y simplifica gestión. En InmoFiscal hacemos un comparativo numérico (persona física vs SL) a 5 años, contemplando flujos, impuestos y riesgos, y diseñamos la estructura (holding, patrimonial, operativas) para tu caso real.

¿Cómo tributa el alquiler turístico frente al residencial?

El alquiler turístico suele estar sujeto a IVA si se prestan servicios propios de la industria hotelera (limpieza periódica, ropa de cama, check-in). En IRPF puede considerarse actividad económica si hay medios organizados; el residencial, en cambio, permite reducciones sobre el rendimiento neto si cumple requisitos. Marco: LIVA, LIRPF y normativa autonómica/municipal (licencias). Ejemplo: apartamento turístico con servicios de hotel: IVA + posible alta en actividades; vivienda con contrato de larga duración: reducción IRPF aplicable. InmoFiscal define tu modelo (turístico vs residencial), arma el circuito fiscal-contable, y ajusta licencias y contratos para maximizar la rentabilidad neta y minimizar contingencias.

Voy a reformar un piso para venderlo (flip), ¿puedo deducir el IVA de la obra?

Si actúas como empresario o sociedad que revende, podrás deducir el IVA de las obras affectas a la actividad; como particular, no. Además, algunas rehabilitaciones cumplen requisitos para IVA reducido (10%). Marco: LIVA (deducción, sectores diferenciados), LIRPF/IS (tratamiento de existencias) y AJD/ITP según operaciones. Ejemplo: sociedad compra, rehabilita integralmente y vende: deduce IVA soportado y liquida IVA/ITP según proceda en la transmisión. En InmoFiscal planificamos obra y reventa (proveedores, facturación, licencias), determinamos tipo impositivo aplicable y optimizamos el margen después de impuestos.

¿En qué consiste la exención por reinversión en vivienda habitual?

Permite no tributar en IRPF la ganancia obtenida por la venta de la vivienda habitual si reinviertes en otra vivienda habitual dentro de los 2 años anteriores o posteriores a la venta. La exención es proporcional si reinviertes parcialmente. Marco: art. 38 LIRPF y art. 41 RIRPF. Ejemplo: vendes por 350.000 € y compras por 360.000 € en 8 meses; la ganancia queda exenta. InmoFiscal confirma que cumples los requisitos (habitualidad, plazos, importes), documenta correctamente la reinversión y te ayuda a evitar errores de declaración que pueden costar intereses y sanciones.

¿Qué impuestos pago si compro un local para alquilarlo como oficina?

La compra puede tributar por IVA (21% + AJD) si es primera entrega por promotora o por ITP si es segunda transmisión entre particulares. Los alquileres de locales suelen estar sujetos a IVA y retención (si el arrendatario es empresa). Marco: LIVA, ITP/AJD y normativa de retenciones. Ejemplo: compras local de segunda mano a particular → ITP; lo alquilas a una SL → IVA + retención en factura según normativa. InmoFiscal calcula el coste total de adquisición (impuestos + notaría + registro + AJD), estructura el contrato y el circuito de facturación para maximizar deducción de gastos y evitar sorpresas de caja.

¿Puedo compensar pérdidas de una venta con ganancias de otra operación?

Sí. En IRPF puedes compensar pérdidas patrimoniales con ganancias del mismo ejercicio y, si sobran, en los 4 siguientes con límites. En IS la compensación de bases negativas tiene sus propias reglas. Marco: LIRPF (compensación de pérdidas) e IS (bases imponibles negativas). Ejemplo: vendes un piso con pérdida este año y otro con ganancia el próximo; puedes planificar fechas para maximizar compensación. InmoFiscal diseña un calendario de desinversiones/inversiones para optimizar tu carga fiscal interanual, considerando valores de referencia y gastos para no perder deducciones.

¿Cómo me afecta el "valor de referencia" de Catastro en una compra?

El valor de referencia es la base mínima para ITP y AJD. Si escrituraras por debajo de ese valor, la Administración liquidará sobre el valor de referencia, incrementando impuestos. No se usa para plusvalía municipal, pero sí afecta la fiscalidad global de la operación. Marco: normativa del Catastro y de ITP/AJD. Ejemplo: compras por 190.000 € pero el valor de referencia es 210.000 €; ITP se calcula sobre 210.000 €. InmoFiscal verifica el valor, prepara recursos si no refleja mercado (prueba pericial, comparables) y cuantifica su impacto en caja antes de firmar, para negociar mejor el precio neto.

¿Qué ventajas fiscales tiene una SOCIMI para carteras de alquiler?

Las SOCIMI tributan al 0% en IS y tienen beneficios adicionales si cumplen requisitos estrictos (cotización, reparto de dividendos, activos afectos al alquiler). No son para todo el mundo: exigen tamaño, gobierno corporativo y reporting. Marco: Ley de SOCIMI y normativa mercantil/contable. Ejemplo: cartera de 150 viviendas en alquiler con vocación de largo plazo; la SOCIMI maximiza after-tax y acceso a capital. InmoFiscal valora viabilidad, estructura vehículo, prepara estatutos y compliance, y diseña la hoja de ruta para transitar desde una patrimonial tradicional a una SOCIMI cuando crea valor real.

¿Cómo tributa la compra de inmuebles por no residentes que planean vender a medio plazo?

El no residente tributa por IRNR en alquiler/venta; en la venta sufrirá retención del 3% a cuenta (modelo 211) y liquidará la ganancia con modelo 210. El CDI con su país puede permitir créditos fiscales. Marco: LIRNR y convenios internacionales. Ejemplo: residente en México compra, alquila 3 años y vende: regulariza alquileres anuales y, al vender, compensa la retención con su cuota final. InmoFiscal planifica impuestos desde la compra, controla plazos, y coordina la documentación para evitar sanciones y recuperar retenciones en exceso.

He recibido una inspección o requerimiento del ayuntamiento por la plusvalía, ¿qué hago?

No lo ignores. Revisa el plazo de respuesta y aporta solo documentación pertinente. El foco suele estar en el cálculo (método real vs objetivo), incremento inexistente o valores catastrales. Marco: TRLRHL, ordenanza local y LGT (procedimiento y plazos). Ejemplo: te piden "justificar incremento" sin aportar coeficientes; puedes exigir motivación y aplicar método real si es más favorable. InmoFiscal asume la representación, prepara alegaciones con jurisprudencia y bloquea sanciones por defectos formales o de fondo, con una estrategia de defensa escalonada (recurso de reposición, reclamación económico-administrativa, vía contenciosa si procede).

¿Cómo reclamo una plusvalía municipal indebidamente pagada?

Vía ordinaria: solicitud de rectificación y devolución de ingresos indebidos dentro de 4 años. Si la liquidación es firme, se explora nulidad de pleno derecho (art. 217 LGT) o revocación (art. 219 LGT) en supuestos tasados y con apoyo jurisprudencial (STC 59/2017, 182/2021; STS 338/2024). Ejemplo: pago en 2022 por venta sin ganancia; en 2025 aún estás en plazo para pedir devolución. InmoFiscal selecciona la vía idónea, arma el expediente probatorio y litiga en tu nombre si la Administración deniega, minimizando tiempos y riesgos de costas.

¿Qué plazo tengo para reclamar impuestos mal liquidados?

Regla general: 4 años desde el último acto válido (normalmente desde el ingreso). En sanciones y procedimientos hay plazos propios; la caducidad del procedimiento también puede jugar a favor del contribuyente. Marco: LGT (prescripción y caducidad). Ejemplo: ingreso de plusvalía en marzo 2022 → límite marzo 2026 (salvo interrupciones). InmoFiscal audita tus operaciones, traza cronograma de plazos, preserva pruebas y presenta reclamaciones justo a tiempo para preservar derechos y evitar expedientes "sin retorno".

Soy no residente y vendí un inmueble, ¿me devolverán la retención del 3%?

Sí, si la retención supera el impuesto real o si hubo pérdida. Debes presentar el modelo 210 con cálculo de la ganancia/pérdida y solicitar la devolución. Plazos y documentación son clave para que el reembolso no se demore. Marco: LIRNR y procedimientos AEAT. Ejemplo: vendes con pérdida de 10.000 €; la retención del 3% es íntegramente recuperable. InmoFiscal calcula la cuota, prepara el 210 con justificantes y hace seguimiento del expediente hasta el abono en cuenta, evitando requerimientos adicionales.

Hacienda ha comprobado el valor de mi inmueble al alza, ¿qué puedo hacer?

Puedes recurrir la comprobación si carece de motivación suficiente o no refleja mercado. Es habitual exigir pericial contradictoria o aportar prueba independiente (tasaciones, comparables, informes técnicos). Marco: LGT (comprobación de valores) y doctrina del TS sobre motivación. Ejemplo: coeficientes genéricos sin visita ni análisis del inmueble; impugnación con tasación homologada. InmoFiscal coordina peritos, prepara alegaciones y recurre hasta agotar la vía económico-administrativa, con estrategia costo-beneficio clara (pagar-recurrir o suspensión con garantías).

¿Puedo fraccionar o aplazar el pago de impuestos locales y estatales?

Sí, si cumples solvencia mínima y presentas garantías cuando se exijan. Es preferible solicitarlo antes del apremio para evitar recargos. Marco: LGT y ordenanzas locales (aplazamientos y fraccionamientos). Ejemplo: plusvalía elevada sin liquidez inmediata; fraccionamiento a 12–24 meses evita recargos y libera caja. InmoFiscal diseña un plan de pagos, justifica la solicitud y negocia condiciones, priorizando operaciones donde la cuota pueda reducirse por no sujeción o método real, para no financiar de más a la Administración.

¿Qué es la residencia fiscal y por qué importa para mis inmuebles?

La residencia fiscal determina si tributas en España por tu renta mundial o solo por rentas obtenidas en España. Se es residente si pasas más de 183 días al año o si tu núcleo principal de intereses económicos está aquí. Marco: LIRPF (art. 9) y convenios de doble imposición. Ejemplo: vives 200 días en España y tus inversiones principales están aquí; tributas como residente. InmoFiscal asesora traslados de residencia y estructuras internacionales para alinear residencia, inversión inmobiliaria y carga fiscal total, minimizando doble imposición y riesgos de inspección.

Vivo fuera y tengo inmuebles en España, ¿cómo evito pagar dos veces?

Usando los convenios de doble imposición: normalmente España grava la renta inmobiliaria situada aquí y tu país de residencia concede crédito por el impuesto pagado en España. La clave es declarar en ambos países con documentación consistente. Marco: CDI aplicable y LIRNR/LIRPF. Ejemplo: residente en Francia con alquiler en Valencia: declara IRNR en España y aplica crédito en Francia. InmoFiscal coordina tu reporting multinivel, conserva pruebas (certificados, recibos) y alinea criterios para que los dos fiscos acepten la misma base, evitando dobles ajustes.

Quiero donar un inmueble a mis hijos, ¿qué impuestos hay?

La donación tributa por ISD (competencia autonómica) y puede devengar plusvalía municipal. Las bonificaciones y reducciones dependen del parentesco y de la CCAA; conviene comparar con herencia y con venta simbólica. Marco: ISD autonómico y TRLRHL para IIVTNU. Ejemplo: donación de vivienda en Andalucía a hijo con elevada bonificación; coste total muy inferior al de una venta. InmoFiscal calcula escenarios (donación vs herencia vs venta), cuantifica el impacto y diseña la operación (valoración, escrituras, plazos) para pagar lo mínimo legalmente posible sin riesgos futuros.

¿Qué es la prescripción fiscal y cómo aprovecharla?

Es el plazo tras el cual la Administración no puede exigir un impuesto y tú ya no puedes solicitar devoluciones. Regla general: 4 años; se interrumpe por actuaciones con conocimiento del obligado. Marco: LGT (prescripción y sus efectos). Ejemplo: ingreso de IIVTNU en abril 2021; desde abril 2025 no se puede pedir devolución (salvo causas especiales). InmoFiscal mapea tus plazos, prioriza reclamaciones con vencimiento cercano y evita interrupciones innecesarias. Así convertimos el tiempo en una defensa legítima y te evitamos pagos fuera de derecho o, al revés, perder devoluciones por llegar tarde.

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